Investeringsplan 2017 - 2020

Investeringsvolume

Programma	2017	2017	2018	2018	2019	2019	2020	2020
	Uitgaven	Inkomsten	Uitgaven	Inkomsten	Uitgaven	Inkomsten	Uitgaven	Inkomsten
0. Bestuur en ondersteuning	2.000	0	1.289	0	648	0	1.845	0
1. Veiligheid	25	0	50	0	0	0	25	0
2. Verkeer en vervoer	22.401	3.815	9.059	197	2.858	22	1.830	0
4. Onderwijs	12.080	0	8.891	0	3.356	0	0	0
5. Sport, cultuur en recreatie	5.414	1.379	3.626	0	1.180	0	618	0
6. Sociaal domein	187	0	131	0	0	0	0	0
7. Volksgezondheid en milieu	8.738	0	4.482	0	3.245	0	2.865	0
8. Bouwen en wonen (VHROSV)	3.050	0	300	0	0	0	0	0
Investeringsvolume	53.895	5.194	27.828	197	11.287	22	7.182	0
(Bedragen x € 1.000)

In de kolom uitgaven staan de totale bruto-investeringen opgesomd. Hierbij is geen rekening gehouden met dekking uit eventuele reserve of dekking van de investeringen uit tarieven. In de kolom inkomsten worden bijdragen van derden vermeld.
Het hoge bedrag aan investeringen van € 53,9 miljoen wordt vooral bepaald door project 'Bereikbaarheid Stompwijk' (€ 15,5 mln.), het Integraal Huisvestingsplan Primair Onderwijs 2015-2019 (€ 9,5 mln.), diverse rioleringsprojecten (€ 8,5 mln.), de uitvoering van het verkeers- en vervoersplan (€ 4,2 mln.), project Rietvink (€ 3,1 mln.) en de uitvoering van projecten uit het waterplan (€ 2,4 mln.).
Hier tegenover staat dat voor project 'Bereikbaarheid Stompwijk' (€ 1,1 mln.), de uitvoering van het verkeers- en vervoersplan (€ 2,6 mln.) en de uitvoering van projecten uit het waterplan (€ 1,2 mln.) bijdragen van derden ontvangen worden.

Onderwerpen

Investeringsplan 2017 - 2020
Berekening kapitaallasten
Als gevolg van de investeringen ontstaan er kapitaallasten. Voor de afschrijvingscomponent wordt de annuïtaire afschrijvingsmethode toegepast. De afschrijvingstermijnen zijn gebaseerd op de in de nota activabeleid opgenomen tabel met afschrijvingstermijnen. Activa met een verkrijgingsprijs van minder dan € 25.000 worden niet geactiveerd. Met afschrijven wordt gestart in het jaar na ingebruikname van de investering.
Met ingang van 2017 is het rente-omslagpercentage naar beneden bijgesteld van 4% naar 1,35%. Dit naar aanleiding van de rentenotitie van de commissie BBV (Besluit Begroting en Verantwoording). Hierin wordt onder andere gesteld dat de rente die aan de investeringen wordt toegerekend gebaseerd moet zijn op de werkelijk betaalde rente en dat de eventueel aan de eigen financieringsmiddelen toegerekende rente marktconform moet zijn.
Vanwege de lagere rente zijn de annuïteiten van de kapitaallasten aangepast. Door de annuïtaire berekening van de kapitaallasten wijzigt de samenstelling van de annuïteit. De rentecomponent daalt en de afschrijvingscomponent stijgt.